【资金管理制度】为规范企业资金管理流程，提高资金使用效率，保障资金安全，确保企业各项经营活动的正常运转，特制定本资金管理制度。本制度适用于公司所有涉及资金收支、使用、调配及监督的相关业务活动。

一、资金管理原则

1. 统一管理原则：公司所有资金收支应由财务部门统一管理，严禁各部门或个人擅自设立账户或进行资金操作。

2. 专款专用原则：专项资金必须按照用途使用，不得挪作他用。

3. 安全高效原则：资金管理应注重风险防控，确保资金流转的安全性与及时性。

4. 公开透明原则：资金使用应做到账目清晰、手续完备，接受内部审计和外部监管。

二、资金管理职责分工

1. 财务部：负责公司资金的日常管理，包括资金计划、收支核算、资金调度、账务处理等。

2. 审批负责人：对资金支出申请进行审核，确保资金使用符合预算和实际需求。

3. 出纳人员：负责资金的收付操作，确保资金流转准确无误。

4. 审计部门：定期对资金管理情况进行检查，发现问题及时纠正。

三、资金使用流程

1. 资金申请：各部门根据实际需要填写《资金使用申请表》，明确用途、金额及支付方式，并附相关凭证。

2. 审批流程：申请表经部门负责人初审后，提交至财务部复核，再由分管领导审批。

3. 资金支付：审批通过后，由出纳人员按照规定进行支付，确保资金流向合法合规。

4. 报销与入账：资金使用完成后，相关凭证应及时交由财务部门入账，确保账实相符。

四、资金监控与控制

1. 预算控制：公司应建立年度资金预算制度，严格控制非必要支出。

2. 资金盘点：每月末由财务部对现金、银行存款及其他资金进行盘点，确保账实一致。

3. 风险预警：对于大额资金流动，应提前做好风险评估，防止资金链断裂。

4. 内控机制：建立健全内部控制体系，防范舞弊行为，保障资金安全。

五、附则

1. 本制度自发布之日起执行，原有相关制度同时废止。

2. 本制度由公司财务部负责解释和修订。

3. 各部门应认真学习并严格执行本制度，确保资金管理工作有序开展。

通过实施本资金管理制度，公司将有效提升资金管理水平，增强抗风险能力，为企业的稳健发展提供坚实的资金保障。