【采购付款流程管理制度】为规范企业采购与付款管理，确保资金使用安全、流程清晰、责任明确，提升采购效率与财务控制水平，特制定本《采购付款流程管理制度》。该制度适用于公司内部所有涉及采购活动及相应付款操作的部门和人员。

一、适用范围

本制度适用于公司各部门在采购物资、服务、设备等过程中所发生的付款行为，包括但不限于供应商合同签订、订单下达、货物验收、发票核对及款项支付等环节。

二、职责分工

1. 采购部门：负责提出采购需求，筛选合格供应商，签订采购合同，并跟踪采购进度。

2. 财务部门：负责审核付款申请，核实发票真实性，安排资金支付，并做好账务处理。

3. 使用部门：负责对采购物品进行验收，确认质量与数量是否符合要求，并签署验收单。

4. 审计部门：定期对采购与付款流程进行监督与检查，确保合规性与有效性。

三、采购付款流程

1. 需求提出：使用部门根据实际需要填写《采购申请单》，注明采购内容、规格、数量及预算金额，并提交至采购部门。

2. 采购审批：采购部门对申请内容进行审核，确认采购必要性后，报请相关负责人审批。

3. 供应商选择：采购部门根据审批结果，按照公司采购管理规定，通过比价、招标或直接谈判等方式选定供应商。

4. 合同签订：采购部门与供应商签订正式合同，明确采购内容、价格、交货时间、付款方式及违约责任等条款。

5. 订单下达：采购部门根据合同内容向供应商下达采购订单，并保存相关记录。

6. 货物验收：货物到达后，由使用部门组织验收，确认数量、质量及规格是否符合合同要求，并填写《验收单》。

7. 发票核对：财务部门收到供应商提供的发票后，与合同、订单、验收单进行核对，确保信息一致。

8. 付款申请：经核对无误后，由财务部门填写《付款申请单》，并附上相关凭证，提交至审批人审核。

9. 付款执行：审批通过后，财务部门按照合同约定的时间和方式完成付款操作，并登记入账。

10. 账务处理：财务部门及时将付款信息录入系统，确保账务数据准确完整。

四、注意事项

1. 所有采购活动必须严格遵守公司采购管理制度及相关法律法规，严禁私自采购或绕过流程操作。

2. 付款前必须确保合同、订单、验收单及发票“四单”齐全，避免因资料不全导致付款延误或纠纷。

3. 对于大额或特殊采购项目，应提前进行风险评估，并由相关部门共同参与审批。

4. 严禁虚假报销、重复付款或挪用资金等违规行为，一经发现将严肃追责。

五、附则

本制度自发布之日起施行，由公司财务部会同采购部负责解释和修订。各相关部门应认真学习并严格执行，确保采购付款流程规范、高效、安全运行。

（注：本文为原创内容，基于通用采购付款流程编写，可根据企业实际情况进行调整与补充。）