在现代企业管理中，财务管理是企业运营的核心环节之一。对于中小型企业而言，科学合理的财务管理制度不仅能够确保资金的安全与高效利用，还能为企业的发展提供坚实的基础。以下是为中小型企业的财务管理制定的一套制度范本，旨在帮助企业在日常经营活动中更好地进行财务规划和管理。

第一部分 总则

一、目的

为了规范公司财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效率，保障公司资产安全，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于本公司及下属各分支机构的所有财务活动。

第二部分 财务管理职责

一、财务部门职责

1. 预算编制：根据公司年度计划，编制详细的财务预算。

2. 账目管理：负责公司日常会计核算工作，确保账实相符。

3. 成本控制：对各项支出进行审核，严格控制成本。

4. 报表分析：定期出具财务报告，并对公司经营状况进行分析。

二、其他部门配合

各部门需积极配合财务部门的工作，及时提供相关数据资料，共同维护良好的财务秩序。

第三部分 资金管理

一、现金管理

1. 库存限额：设定合理的库存现金限额，超出部分应及时存入银行。

2. 收支记录：所有现金收付必须有完整记录，严禁坐支现金。

二、银行账户管理

1. 开户审批：新开设银行账户需经管理层批准后方可办理。

2. 对账管理：每月与银行核对账户余额，发现问题立即处理。

第四部分 成本费用管理

一、费用报销

1. 事前审批：所有费用支出均需事先申请并获得批准。

2. 票据合规：报销时须附上合法有效的原始凭证。

二、固定资产管理

1. 登记造册：建立固定资产台账，定期盘点。

2. 折旧计提：按照国家规定的方法和比例计提折旧。

第五部分 审计与监督

一、内部审计

定期开展内部审计工作，检查财务制度执行情况，防范风险。

二、外部审计

聘请专业机构进行年度财务审计，确保财务信息真实可靠。

结语

以上即为中小型企业财务管理制度的基本框架，希望各相关部门能够严格执行，共同促进公司的健康发展。通过建立健全的财务管理体系，企业可以有效规避财务风险，实现可持续发展目标。

请注意，上述内容仅为示例性质，具体实施时应结合自身实际情况调整完善。同时，建议咨询专业人士以确保符合当地法律法规要求。